目  录

第一部分 基本情况 2

一、部门（单位）职责 2

二、机构设置 2

第二部分  2025年度部门决算公开表 2

第三部分  2025年度部门决算情况说明 3

一、收入支出总体情况说明 3

二、收入决算情况说明 4

三、支出决算情况说明 4

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 4

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 5

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 6

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明 7

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明 8

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 9

十、预算绩效情况说明 11

十一、其他重要事项情况说明 13

第四部分  名词解释 15

第一部分  基本情况

一、部门（单位）职责

西藏技师学院作为西藏自治区重要的职业教育机构，主要承担培养适应西藏经济社会发展需要的高素质技能型人才任务，开展各类职业技能培训、技术技能鉴定等工作，为西藏产业发展、就业促进提供人才支撑与技术服务。

二、机构设置

西藏技师学院纳入西藏自治区人力资源和社会保障厅部门预算编制范围，无下属独立预算单位，预算编制主体为学院本级，涵盖教学、行政、后勤等内部职能部门，围绕人才培养、教学管理、校园运营等核心工作开展预算安排，包括：

（一）西藏自治区人力资源和社会保障厅部门本级

（二）自治区社会保险管理局、自治区就业服务中心、西藏技师学院为下属单位

第二部分  2025年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表

二、收入决算公开表

三、支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算公开表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表

以上报表见附件1。   

第三部分  2025年度部门决算情况说明

2025年度收入总计9,082.74万元，支出总计9,082.74万元，与2024年度相比，收入、支出总计各增加364.65万元，增长4.18%。主要原因：一是学院新增护理、汽修等专业，扩大招生规模，短期技能培训、职业技能等级认定等业务量增加，财政拨款收入相应增长；二是围绕提升办学条件，新增实训设备购置、教学布草与实训场地改造等资本性投入，师资队伍建设和技能培训支出扩大，带动支出增长。

（一）收入总计主要构成

本年收入8,381.59万元。

使用非财政拨款结余0.00万元，与2024年度决算数一致（均为0.00万元），主要原因是学院为全额拨款事业单位，收入以财政拨款为主，无需动用非财政拨款结余。

年初结转结余701.15万元，主要是应用技术研究与开发资金等跨年度项目结转资金，较2024年度决算数减少87.33万元，下降11.08%，主要原因是学院加大结转资金消化力度，上年结转的教学布草改造、师资队伍运行等跨年度项目资金本年加快执行，结转规模持续压减。

（二）支出总计主要构成

本年支出9,081.64万元。

结余分配0.00万元，主要原因是学院本年度收支基本平衡，无结余可供分配，与2024年度决算数一致。

年末结转结余1.10万元，主要是应用技术研究与开发资金项目质保金（项目支出结转），较2024年度决算数减少773.17万元，下降99.86%，主要原因是学院加强预算执行和结余资金管理，上年结转项目资金本年基本执行完毕，年末仅余项目质保金尚未支付。

本年收入8,381.59万元，其中：财政拨款收入8,381.59万元，占100.00%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.00万元，占0.00%。

三、支出决算情况说明

本年支出9,081.64万元，其中：基本支出6,081.64万元，占66.97%；项目支出3,000.00万元，占33.03%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；经营支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款收入8,381.59万元，支出9,081.64万元。与2024年度相比，财政拨款收入增加451.98万元，增长5.70%，主要原因：一是新增护理、汽修专业办学及招生规模扩大，办学投入需求增加；二是社会技能培训、职业技能等级认定业务拓展，培训资金投入增加。支出增加1,137.82万元，增长14.32%，主要原因：一是围绕新增专业和实训教学需要，购置实训设备、实施教学布草与实训场地改造，资本性支出大幅增加；二是加大师资队伍建设、技能竞赛和技能培训投入，支撑办学质量提升。

财政拨款年初结转结余701.15万元，主要是应用技术研究与开发资金等跨年度项目结转资金，较2024年度决算数减少87.33万元，下降11.08%，主要原因是上年结转项目资金本年加快执行、结转规模压减。

财政拨款年末结转结余1.10万元，主要是应用技术研究与开发资金项目质保金，较2024年度决算数减少773.17万元，下降99.86%，主要原因是上年结转项目资金本年基本执行完毕，年末结转仅剩质保金。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出9,081.64万元，占本年支出合计的100.00%。与2024年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加1,137.82万元，增长14.32%，主要原因是学院新增护理、汽修专业办学和实训教学需求增加，实训设备购置、教学布草与场地改造等资本性支出以及师资、技能培训投入扩大，带动支出规模上升。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出9,081.64万元，主要用于以下方面：教育（类）支出8,496.95万元，占93.56%；社会保障和就业（类）支出297.91万元，占3.28%；卫生健康（类）支出116.11万元，占1.28%；住房保障（类）支出170.66万元，占1.88%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为9,413.57万元，支出决算为9,081.64万元，完成年初预算的96.47%。其中：

1.教育（类）职业教育（款）技校教育（项）。年初预算为9,437.14万元，支出决算为8,496.95万元，完成年初预算的90.04%。决算数小于预算数的主要原因：一是实训设备购置、教学布草与实训改造等资本性项目按政府采购及项目实施进度安排支出，部分项目尚未完工结算，资金结转下年；二是新增护理、汽修专业实训建设尚在推进中，部分教学设备投入延后。

2.社会保障和就业（类）人力资源和社会保障管理事务（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为0.00万元（本项支出由年初结转结余资金安排），支出决算为51.12万元，完成年初预算的—%。决算数大于预算数的主要原因：本项支出为使用上年结转的就业、培训等专项资金安排，本年度未单独编制年初预算。

3.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为336.47万元，支出决算为241.28万元，完成年初预算的71.71%。决算数小于预算数的主要原因：按学院实际在编职工人数及缴费基数据实缴纳，较年初测算数有所减少。

4.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为161.93万元，支出决算为116.11万元，完成年初预算的71.70%。决算数小于预算数的主要原因：按实际参保人员及缴费基数据实缴纳，较年初测算数减少。

5.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为252.30万元，支出决算为170.66万元，完成年初预算的67.64%。决算数小于预算数的主要原因：按实际缴存人员及基数据实缴存，较年初测算数减少。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度财政拨款基本支出6,081.64万元，其中：人员经费5,250.62万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出；对个人和家庭的补助中的离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、个人农业生产补贴、代缴社会保险费、其他对个人和家庭的补助。公用经费831.02万元，主要包括：商品和服务支出中的办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置和其他支出。

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度政府性基金预算财政拨款支出0.00万元，占本年支出合计的0.00%。与2024年度相比，政府性基金预算财政拨款支出一致（均为0.00万元），主要原因是学院本年度无政府性基金预算安排，未发生相关支出。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度政府性基金预算财政拨款支出0.00万元，学院本年度无政府性基金预算财政拨款支出，未发生相关支出。

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的100.00%。学院本年度未安排政府性基金预算项目，无相关支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元，占本年支出合计的0.00%。与2024年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出一致（均为0.00万元），主要原因是学院本年度无国有资本经营预算安排，未发生相关支出。

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元，学院本年度无国有资本经营预算财政拨款支出，未发生相关支出。

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，学院本年度未安排国有资本经营预算项目，无相关支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款“三公”经费支出预算为23.30万元，支出决算为23.30万元，完成预算的100.00%，与2024年度相比，“三公”经费支出减少71.87万元，下降75.52%，主要原因是学院严格落实中央八项规定精神及“过紧日子”要求，从严从紧控制“三公”经费支出，本年度未安排公务用车购置，公务用车购置及运行维护支出大幅压减。

    （二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出决算23.30万元，占100.00%；公务接待费支出决算0.00万元，占0.00%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费用支出0.00万元。学院全年未安排因公出国（境）团组及人次，无相关开支。

因公出国（境）费用支出决算数比预算数一致（均为0.00万元），完成预算的100.00%。与2024年度相比，因公出国（境）费用支出一致（均为0.00万元），主要原因是学院未安排因公出国（境）活动。

    2.公务用车购置及运行维护费支出23.30万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，全年购置公务用车0辆，年末公务用车保有量4辆，主要用于公务出行保障。

公务用车运行维护费支出23.30万元，主要用于公务用车燃料、维修、保险等日常运行维护支出。

公务用车购置及运行维护费支出决算数比预算数一致（均为23.30万元），完成预算的100.00%。与2024年度相比，公务用车购置及运行维护费支出减少71.87万元，下降75.52%，主要原因是本年度未安排公务用车购置（2024年度公务用车购置支出76.25万元），仅发生运行维护费支出，其中运行维护费23.30万元较上年18.93万元增加4.37万元、增长23.09%，主要是车辆日常维修、燃油、保险等运行成本上升。

    3.公务接待费支出0.00万元，其中：

国内接待费支出0.00万元，学院全年未发生国内公务接待。

国（境）外接待费支出0.00万元，学院全年未发生国（境）外公务接待。

公务接待费支出决算数比预算数一致（均为0.00万元），完成预算的100.00%。与2024年度相比，公务接待费支出一致（均为0.00万元），主要原因是学院未发生公务接待活动。

十、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况

根据预算管理要求，我单位组织对2025年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及资金3,000.00万元，占一般公共预算项目支出总额的100.00%。学院本年度无政府性基金预算和国有资本经营预算项目。共组织对12个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出3,000.00万元。从评价情况来看，12个项目整体完成率99.96%，其中11个项目完成率100.00%，应用技术研究与开发资金项目完成率72.30%（年末结转1.10万元），预算执行总体良好。

（二）部门决算中项目绩效自评结果

我单位在部门决算中反映12个项目的绩效自评结果（包括项目绩效自评表和项目绩效自评报告）。

学院项目绩效自评表：

根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为98分。全年预算数为3,001.10万元，执行数为3,000.00万元，完成预算的99.96%。项目绩效目标完成情况：一是实训设备购置、师资队伍建设等重点项目按目标完成，有效支撑新增专业办学和教学质量提升；二是11个项目完成率100.00%，应用技术研究与开发资金项目因年末结转未支付完成率72.30%。发现的主要问题及原因：一是项目完成率两极分化，部分项目完成率较低；二是机构运行管理费等资金拨付延迟，影响资金使用效率。下一步改进措施：一是优化项目管理，简化流程；二是调整考核及资金拨付机制；三是强化预算编制与执行管理。

十一、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

本年度西藏技师学院未申请机关运行经费。

（二）政府采购支出情况

2025年度西藏技师学院政府采购预算支出总额1818.54万元，其中：政府采购货物支出1155.16万元、政府采购服务支出663.38万元。本年度未专门面向中小企业预留采购份额，授予中小企业合同金额0.00万元。

（三）国有资产占用情况

截至2025年12月31日，本部门拥有房屋面积12.78万平方米。本部门共有车辆4辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车4辆，其他用车主要是保障学院日常公务出行、教学管理等需要。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。

十六、支出功能分类：

1.教育支出（205类）：反映政府教育事务支出，学院此项支出主要为职业教育（20503款）中的技校教育（2050303项），用于技能人才培养、教学实训等。

2.社会保障和就业支出（208类）：反映政府在社会保障与就业方面的支出，学院此项支出包括行政事业单位养老支出（20805款）、就业补助（20807款），用于职工养老保险缴费、公益性岗位补贴。

3.卫生健康支出（210类）：反映政府卫生健康方面的支出，学院此项支出为行政事业单位医疗（21011款）中的事业单位医疗（2101102项），用于职工基本医疗保险缴费。

4.住房保障支出（221类）：反映政府用于住房方面的支出，学院此项支出为住房改革支出（22102款）中的住房公积金（2210201项），用于职工住房公积金缴纳。