西藏技师学院2023年度部门决算

  2024  年  9  月  3  日

目  录

第一部分 西藏技师学院概况

一、部门决算单位构成

二、部门职责和机构设置

第二部分 西藏技师学院 2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分 西藏技师学院 2023年度部门决算数据说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算情况说明

五、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

六、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、2023年度机关运行情况说明

九、政府采购情况说

十、国有资产占有使用情况

十一、扶贫资金情况说明。

十二、债务情况说明

十三、预算绩效情况说明

第四部分 名词解释

第一部分

西藏技师学院概况

一、部门决算单位构成

纳入2023年度部门决算编制范围的单位为西藏技师学院本级部门。

二、部门职责和机构设置

（一）部门职责。

西藏技师学院是经自治区人民政府批准成立的高等技工院校，隶属于西藏自治区人力资源和社会保障厅。主要履行下列职责： 

1.全面贯彻党的教育方针，坚持习近平新时代中国特色社会主义思想，坚持教育培训与生产实际相结合，坚持服务经济建设和发展、促进劳动者就业的办学方向。

2.拟订西藏技师学院发展规划和发展战略并组织实施。

3.探索知识技能人才培养新模式，完善校企合作办学制度，组建针对培养实用型、技能型人才的实训基地，提高毕业生的动手能力和理论知识水平。

4.挖掘和搜集具有民族特征、地域风格的传统工艺，继承和提升传统工艺水平，大力培养民间工艺师。

5.面向农牧区探索农牧区技能人才培养模式，促进农牧区劳动力有序转移，实现稳定就业。

6.培养适应现代化生产和服务需要的中级技工、高级技工、预备技师，面向社会开展各类职业技术培训和师资培训，承担企业技师和高级技师的提升培训与研修交流、考核鉴定与评价等任务。

7.完成自治区人力资源和社会保障厅交办的其他任务等。

（二）部门机构设置。

西藏技师学院内设机构5个，包括：党政办公室、教务处、学工部（团委）、招生就业处（培训部）、资产管理处。

第二部分

西藏技师学院2023年度部门决算表

（详见附表1-9）

第三部分

西藏技师学院2023年度部门决算数据说明

一、收入支出决算总体情况说明

（一）西藏技师学院全年预算收入9359.89万元，其中：本年财政拨款收入9300.04万元，占当年收入99.36％，比2022年度预算收入11492.82万元，减少了2192.78万元，减少了 19.08%。其他收入59.85万元，占当年收入0.64%，比2022年度增加了59.85万元。主要原因为：与上年数相比全年预算收入减少，原因是学院项目基本接近尾声，学院的教学、科研等需求发生变化，一些原本计划的项目不再紧迫或重要，导致预算申报减少。

（二）西藏技师学院2023年度财政拨款支出合计13849.78万元。其中：教育支出13406.57万元，占当年支出96.80％，社会保障和就业支出207.38万元，占当年支出1.50％，卫生健康支出93.29万元，占当年支出0.67％，住房保障支出142.53万元，占当年支出1.03％。因西藏技师学院2022年度财政拨款支出合计13827.69万元比2023年度多22.09万元，增加了0.01%。增加的主要原因是教学质量提升投入：为了提高教学质量，学院临时增加了教师培训、教学方法改进等方面的投入。比如，邀请专家进行教学讲座和培训，产生了额外的费用。

（三）西藏技师学院2023年度年末结转和结余1994.55万元。比2022年度566.58万元，增加1427.97万元，增加了252.03%。主要原因为：部分项目由于各种原因未能按计划进度执行，导致相应的经费未能在当年全部支出，形成结转。例如，建设项目因审批手续复杂、施工条件变化等原因延期，资金无法及时支付出去。

2023年、2022年决算对比表

二、收入决算情况说明

西藏技师学院全年预算收入9359.89万元，其中：本年财政拨款收入9300.04万元，占当年收入99.36％，比2022年度预算收入11492.82万元，减少了2192.78万元，减少了 19.08%。其他收入59.85万元，占当年收入0.64%，比2022年度增加了59.85万元。主要原因为：与上年数相比全年预算收入减少，原因是学院项目基本接近尾声，学院的教学、科研等需求发生变化，一些原本计划的项目不再紧迫或重要，导致预算申报减少。

（一）教育（类）收入13406.57万元，占一般公共预算财政拨款收入96.80％。比 2022年决算数11734.32万元,增加了 1672.25万元，增加了14.25%。

（二）社会保障和就业（类）收入207.38万元，占一般公共预算财政拨款收入1.50％。比 2022年决算数172.48万元,增加了34.9 万元，增加 20.23%。

（三）卫生健康（类）收入93.29万元，占一般公共预算财政拨款收入0.67％。比 2022 年决算数87.66万元,增加了5.63万元，增加6.03%。

（四）住房保障（类）收入142.53万元，占一般公共预算财政拨款收入1.03％。比 2022年决算数124.33万元，增加18.2万元，增加14.64%。

三、支出决算情况说明

西藏技师学院2023年度公共财政预算支出总计13849.78万元，其中：2023年基本支出3115.87万元，比2022年基本支出2317.42万元，增加798.45万元，增加了34.45%，主要原因是2023年新增教师较多，具体包括教育支出13406.57万元、社会保障和就业支出207.38万元、卫生健康支出93.29万元、住房保障支出142.53万元。2023年项目支出10733.91万元，比2022年项目支出15620.80万元，减少4886.89万元，减少了31.28%。原因是学院项目基本接近尾声，学院的教学、科研等需求发生变化，一些原本计划的项目不再紧迫或重要，导致预算申报减少。

（一）教育（类）支出 13406.57 万元，占总支出96.80%，为西藏技师学院基础建设、办学等支出。比 2022 年决算数 11734.32 万元减少1672.25 万元，减少幅度约为14.25%。主要原因可能是部分建设项目接近尾声，投入相对减少，同时在办学支出方面进行了更为合理的资源配置和成本控制，提高了资金使用效率。

（二）社会保障和就业（类）支出 207.38 万元，占总支出1.5%，为西藏技师学院在社会保障与就业方面的支出。比 2022 年决算数 172.48 万元增加了34.9 万元，增加幅度约为20.23%。主要原因可能是随着学院的发展，教职工队伍不断壮大，相应的社会保障支出有所增加；同时，可能对教职工的福利待遇进行了一定程度的提升。

（三）卫生健康（类）支出 93.29 万元，占总支出0.67%，为西藏技师学院在卫生健康方面的支出。比 2022 年决算数 87.66 万元增加了5.63 万元，增加幅度约为6.42%。主要因为学院更加重视师生的健康保障，加大了卫生防疫、医疗保健等方面的投入。

（四）住房保障（类）支出 142.53 万元，占总支出1.03%，为西藏技师学院在住房保障方面的支出。比 2022 年决算数124.33万元增加了18.2万元，增加幅度约为14.64%。主要原因为随着学院教职工人数的增加以及住房政策的调整，对教职工的住房补贴和公积金等方面的支出相应增加。       

（五）年末结转和结余1994.55万元，为按照有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。比 2022 年决算数566.58万元,增加了1427.97万元，增加252.03%。主要原因为部分项目由于各种原因未能按计划进度执行，导致相应的经费未能在当年全部支出，形成结转。例如，建设项目因审批手续复杂、施工条件变化等原因延期，资金无法及时支付出去。

四、财政拨款收入支出决算情况说明

（一）财政拨款收入支出决算总体情况说明

西藏技师学院2023年度财政拨款收支总计23209.67万元，其中：一般公共预算财政拨款收入9300.04万元，其他收入59.85万元，本年收入合计为9359.89万元，本年支出合计为13849.78万元。与2022年25320.51万元相比减少了 2110.84 万元。主要原因为部分大型建设项目在 2022 年已完成主要阶段的投入，2023 年相应的财政拨款减少；同时，学院在资金使用上更加注重精细化管理，提高了资金使用效率，减少了不必要的开支。此外，由于一些政策调整，导致财政拨款收入和支出总体规模有所下降。

（二）财政拨款支出决算总体情况

西藏技师学院2023年度支出合计13849.78万元，基本支出3115.87万元，其中：教育支出2678.99万元，社会保障和就业支出201.06万元，卫生健康支出93.29万元，住房保障支出142.53万元。项目支出10733.91万元。其中：教育支出10727.58万元，社会保障和就业支出6.33万元。

（三）财政拨款支出决算结构情况

西藏技师学院2023年度财政拨款支出13849.78万元，其中：教育（类）支出13406.57万元，占96.73％；社会保障和就业（类）支出207.38万元，占1.49％；卫生健康（类）支出93.29万元，占0.67％；住房保障（类）支出142.53万元，占1.03％。

（四）财政拨款支出决算具体情况

西藏技师学院2023年预算收入为9300.04万元，支出决算数为13849.78万元，其中：

1.教育（类）职业教育（款）技校教育（项）年初预算为8863.16万元，支出决算数为13339.10万元，完成年初预算的151.51%。

2.社会保障和就业（类）支出年初预算为201.06万元，支出决算数为207.38万元，完成年初预算的103.14%。

3.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）年初预算为93.29万元，支出决算数为93.29万元。完成年初预算的100.00%。

4.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算为142.53万元，支出决算数为142.53万元。完成年初预算的100%。

（五）财政拨款基本支出决算情况说明

西藏技师学院2023年度财政拨款支出13849.78万元，财政拨款基本支出3115.87万元，人员经费合计2409.77万元，公用经费合计706.10万元，其中：

1.2023年人员经费类工资性福利支出2385.55万元，比 2022年决算数2015.40万元增加了370.15万元。增加幅度约为18.37%。主要原因为学院规模扩大，教职工及相关人员数量有所增加，同时随着经济发展和政策调整，工资标准、绩效奖金等有所提高。

2.2023年人员经费类对个人和家庭的补助24.22万元，比2022年决算数11.42万元增加了12.8万元。增加幅度约为112.09%。主要原因为公益性人员补贴有所上涨。

3.2023 年公用经费类支出706.10万元，比2022年决算数290.60万元增加了415.5万元。增加幅度约为143.01%。主要原因为学院业务活动增加，办公费用、水电费、差旅费等相应增长；同时，为了提升教学质量和服务水平，可能在教学设备维护、校园环境改善等方面加大了投入。

五、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

西藏技师学院无政府性基金预算财政拨款收入支出。

六、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

西藏技师学院无国有资本经营预算财政拨款收入支出。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）2023年度“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

西藏技师学院“三公”经费财政拨款支出是使用财政拨款开支的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。在坚持厉行节约的思想指导下，西藏技师学院努力减少三公经费开支，2023年度“三公”经费预算数为72.70万元。其中：公务用车及运行费22.70万元，占95.40％；公务用车购置费50.00万元。与2022年“三公”经费财政拨款支出19.32万元。增加了53.38万元，与上年数相比有所增加。主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神，坚持厉行勤俭节约，规范公务用车制度，进一步规范公务接待，严格控制公务用车范围、控制“三公”经费支出。一是调研任务增多，且因2023年度油价较高，导致公务用车运行维护费预算安排和支出均较上年度有所增长，但并未超出预算，二是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支。

（二）2023年度对公出国（境）团组数及人数、公务用车购置数及保有量、国内公务接待的批次及人数等详细情况说明

1.因公出国（境）费支出为0。2023年出国（境）团组数为0，人数为0。

2.因公务用车购置及运行费支出22.70万元。截至2023年底，西藏技师学院公务车保有量5辆。车辆运行支出22.70万元，主要用于机要文件交换、市内及区内因公出行以及学生工作等履行基本职能和开展日常业务工作所需的车辆燃料费、维修费、保险费等。

八、2023年度机关运行情况说明

因西藏技师学院为自治区人力资源和社会保障厅管理的事业单位，无机关运行经费。

    九、政府采购情况说明

西藏技师学院2023年度政府采购支出总额万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出7006.18万元、政府采购服务支出589.18万元。

政府采购授予中小企业合同金额为0。

十、国有资产占有使用情况

截至2023年12月31日，西藏技师学院共有车辆6辆（两辆借用），其中，副（部）级领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车1辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专用技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车4辆；单位价值50万元（含）以上通用设备1台（套）; 单位价值100万元（含）以上专用设备0台（套）。

十一、扶贫资金情况说明。

西藏技师学院无扶贫项目资金。

十二、债务情况说明。

西藏技师学院无债务。

十三、预算绩效情况说明

西藏技师学院按照《西藏自治区财政厅关于印发〈西藏自治区财政支出预算绩效管理暂行办法〉的通知》（藏财预字〔2017〕75号）、《西藏自治区财政支出预算绩效评价管理暂行办法》（藏财预字〔2017〕89号）、《中共西藏自治区委员会西藏自治区人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（藏党发〔2020〕7号）等文件要求，全面实施预算绩效管理，认真做好预算绩效评价工作。根据《中共西藏自治区委员会 西藏自治区人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》(藏党发(2020)7号)、《西藏自治区财政厅关于开展2023年度自治区本级部门预算绩效运行监控的通知》(藏财绩(2023)6号)等文件，西藏自治区人力资源和社会保障厅(以下简称“区人社厅”)组织西藏技师学院(以下简称“技师学院”)于2023年8月对单位预算项目开展了2023年1-7月绩效运行监控评价工作，并形成了《西藏技师学院2023年度财政支出绩效跟踪报告》。

（一）预算绩效管理情况

一是严格执行财政厅要求，精心做好绩效自评与报告编制工作。按照自治区财政厅通知，我院细致填报《项目支出绩效自评表》及《项目支出自评报告》，同时积极配合西藏天泰会计师事务所（普通合伙），圆满完成《西藏技师学院2023年度部门整体支出绩效评价报告》。二是积极响应领导批示及通知，全力推进预算执行与问题解决。依据人社厅主要领导批示精神及厅规财处通知要求，我院为加快预算执行进度、实现绩效目标，结合项目绩效目标设定值与实际情况，深入剖析预算执行过程中的问题，并提出有效解决措施。三是主动参与培训活动，切实提升绩效管理水平。我院积极参加自治区财政厅及人社厅组织的预算绩效管理工作培训。四是高效完成重点项目绩效评价，取得优异成果。我院顺利完成2023年重点项目绩效评价工作，涉及评价资金1227.52万元，平均评价得分94.50分，评价结果均为“优”。此次评价涵盖2个重点项目，其中“西藏技师学院建设项目教学设备采购资金”涉及资金965.52万元，绩效评价得分为96.00分；“技能培训资金项目”涉及资金262.00万元，绩效评价得分为93.00分，且均形成重点项目绩效评价报告。五是持续强化绩效管理组织领导。西藏技师学院全面提升预算绩效工作的科学化、精细化管理水平，制定相关工作制度，将绩效管理作为预算管理等工作的出发点和落脚点，强化绩效评价结果运用，积极研究解决新问题，持续全面实施预算绩效管理。六是切实强化绩效评价结果运用。我院认真总结分析部门预算项目绩效评价中发现的薄弱环节和问题，落实责任人，限时整改，补齐短板。按照整改情况审核各部门编制的部门预算草案，将绩效评价结果与预算编制挂钩，将预算执行情况与部门及干部职工个人考核挂钩。进一步加强和规范财政资金管理，切实提高财政资金使用效益和管理水平，为优化财政支出结构提供决策参考，逐步实现全过程跟踪问效。

（二）部门评价结果

1.西藏技师学院建设项目教学设备采购资金项目。西藏技师学院作为技工类院校，以技能培养作为教学重点和培养目标，且技工院校技能训练课占教学总课时不少于60%;同时为实现学校技能训练与企业生产对标，学生实训材料需要与企业对标采购。作为技工院校实训教师要不断提升技能和知识储备，需要根据技能发展情况和企业技术水平添置各类必需的教辅书籍和教学软件等教辅设备设施，学院特申请了教学设备采购资金。根据西藏自治区财政厅下发的藏财预指[2023]1号指标文件，安排并下达项目资金965.52万元。资金使用:截至2023年12月31日共使用资金965.52万元，主要用于学院教学设备采购，资金执行率为100.00%，绩效评价综合得分96.00分。

2.技能培训资金项目。西藏技师学院的设立能够有效填补西藏技工院校的空白，主要目的是通过学制教育培养预备技师、高级工，兼顾培养中级工，满足社会对各层次技能人才的需要，在全区形成以技师学院为平台的高技能人才教育培养新体系，学院特申请了技能培训资金。项目资金主要用于结算2023年度学院学员短期培训产生的食宿费、耗材费、学费、教材费、邮寄费;技能鉴定中的鉴定费用;教职工培训的差旅费、学费及短期培训实训室的基建费用和其他商品服务支出。2023年已开展短期培训技能培训活动和职业技能鉴定，培训人数达到2000人次，培训合格率达到90%以上。根据西藏自治区财政厅下发的藏财预指[2023]1号文件，安排并下达项目资金262.00万元。资金使用:截至2023年12月31日,共计使用资金262.00万元，主要用于结算2023年度学院学员短期培训产生的食宿费、耗材费、学费、教材费、邮寄费;技能鉴定中的鉴定费用;教职工培训的差旅费、学费及短期培训实训室的基建费用和其他商品服务支出，资金执行率为100.00%，绩效评价综合得分93.00分。

（三）部门评价报告

 1.西藏技师学院建设项目教学设备采购资金项目绩效评价报告。（详见附件2）

 2.技能培训资金项目绩效评价报告。（详见附件3）

第四部分 名词解释

    一、财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

    二、其他收入：指上述“财政拨款收入”以外的收入主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。

三、上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年度仍按原规定用途继续使用的资金。

四、教育（类）职业教育（款）：指各类职业教育支出。技校教育（项）：主要用于西藏技师学院基础建设、办学等支出。