西藏自治区社会保险管理局2023年度单位

决算公开报告

目  录

第一部分 基本情况 2

一、部门（单位）职责 2

二、机构设置 2

第二部分  2023年度部门决算公开表 4

第三部分  2023年度部门决算情况说明 5

一、收入支出总体情况说明 5

二、收入决算情况说明 6

三、支出决算情况说明 6

四、财政拨款收入支出决算情况说明 7

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 8

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 10

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明 11

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明 11

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 11

十、预算绩效情况说明 11

十一、其他重要事项情况说明 14

第四部分  名词解释 15

第一部分  基本情况

一、单位职责

根据《关于自治区人力资源和社会保障厅所属事业单位机构编制批复》（藏机编发〔2011〕12号）、《关于自治区人力资源和社会保障厅机构编制调整的批复》（藏机编发〔2016〕65号）和《关于印发<自治区社会保险管理局主要职责、相关内设机构和编制职数>的通知》（藏人社党〔2016〕93号），西藏自治区社会保险管理局隶属于西藏自治区人力资源和社会保障厅，属正县级参公管理事业单位。主要负责养老保险个人账户建立、管理等相关工作；负责全区养老（含职业年金）、工伤、失业保险费的征缴、归集工作；负责全区养老（含职业年金）、工伤待遇审核计算和拨付工作；负责全区养老（含职业年金）、工伤保险基金预决算、安全运行及监管工作； 负责全区基本养老金的全国范围内转移支付和全区社会保险社会化服务工作； 承办区直单位和中央驻藏单位的基本养老保险（含职业年金）、工伤保险各项业务经办相关工作； 负责全区社会保险经办机构业务的考核和相关业务培训工作； 负责参保对象信息的收集、分析和社会查询等工作，组织实施社会保险精算、基金稽核等工作。承办自治区人力资源和社会保障厅、国家人力资源和社会保障部社保中心交办的其他工作。

二、机构设置

纳入西藏自治区社会保险管理局2023年度部门决算编制范围的单位共1个，为自治区社会保险管理局。

自治区社会保险管理局内设10个机构（正科级）：办公室、社会保险统筹科、个人账户科、安置服务科、基金运行科、工伤生育保险科、稽核审计科、机关事业单位养老保险综合管理科、社会保险档案管理科、职业年金管理科。

第二部分  2023年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表

二、收入决算公开表

三、支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算公开表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表

以上报表见附件1。   

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入支出总体情况说明

2023年度收入总计106828.53万元，支出总计106828.53万元，与2022年度相比，收入、支出总计各增加16610.93万元，增长18.41%。主要原因为2023年较2022年预算中包含了财政厅下达的全区财政全额供款机关事业单位退休人员职业年金账户单位缴费部分的累计存储额与实账缴费部分的利息21800万元，因此较上年有所增加。

（一）收入总计主要构成。2023年度预算收入合计106828.53万元。其中：本年财政拨款收入106728.67万元，占当年收入99.91%，比2022年安排数90334.69万元增加16393.98万元，增长18.15%。主要原因为2023年较2022年预算中包含了财政厅下达的全区财政全额供款机关事业单位退休人员职业年金账户单位缴费部分的累计存储额与实账缴费部分的利息21800万元。上年初结转结余资金99.87万元，主要是上年个别项目经费结转，占当年总收入的0.09%，比2022年安排数11.41万元，增加88.46万元，增长775.28%。主要原因为2022年受新冠疫情影响，部分项目结转至2023年使用。

（二）支出总计主要构成。2023年度财政拨款支出合计106828.53万元。比2022年安排数90217.60万元，增加16610.93万元，增长18.41%。主要原因是2023年较2022年预算支出中包含了全区财政全额供款机关事业单位退休人员职业年金账户单位缴费部分的累计存储额与实账缴费部分的利息21800万元。

2023年度年末无结转和结余资金。

二、收入决算情况说明

    本年收入106728.67万元，其中：财政拨款收入106728.67万元，占100%。 

（一）社会保障和就业（类）收入91042.42万元，占一般公共预算财政拨款收入85.30%。比2022年决算数83729.59万元，增加7312.83万元，增长8.7%。主要原因是年中下达全区西藏职业年金相关资金2.18亿元。

（二）卫生健康（类）收入15572.18万元，占一般公共预算财政拨款收入14.59%，比2022年决算数6478.22万元，增加9093.96万元，增加140.38%。主要原因：一是退休人员领取体检费人数增加；二是退休人员体检费提标；三是下达资金按照标准分类后与以前年度分类有差异。

（三）住房保障（类）收入114.07万元，占一般公共预算财政拨款收入0.11%，比2022年决算数115.47万元，减少1.4万元，降低1.2%。

三、支出决算情况说明

本年支出106828.53万元，其中：基本支出1759.10万元，占1.65%；项目支出105069.44万元，占98.35%。

（一）社会保障和就业（类）支出91142.29万元，占一般公共预算财政拨款收入85.32%。比2022年决算数83623.92万元，增加7518.37万元，增长8.99%。主要原因是年中支出全区西藏职业年金相关资金2.18亿元。

（二）卫生健康（类）支出15572.18万元，占一般公共预算财政拨款收入14.59%，比2022年决算数6478.22万元，增加9093.96万元，增加140.38%。主要原因为：一是退休人员领取体检费人数增加；二是退休人员体检费提标；三是下达资金按照标准分类后与以前年度分类有差异。

（三）住房保障（类）支出114.07万元，占一般公共预算财政拨款收入0.11%，比2022年决算数115.47万元，减少1.4万元，降低1.2%。

（四）年末无结转和结余。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收入106728.67万元，支出106828.53万元。

与2022年度相比，财政拨款收入增加16405.39万元，增长18.16%，主要原因：2023年较2022年预算中包含了财政厅下达的全区财政全额供款机关事业单位退休人员职业年金账户单位缴费部分的累计存储额与实账缴费部分的利息21800万元。

与2022年度相比，支出增加16493.83万元，增长18.26%，主要原因：2023年较2022年支出中包含了全区财政全额供款机关事业单位退休人员职业年金账户单位缴费部分的累计存储额与实账缴费部分的利息21800万元。

财政拨款年初结转结余99.87万元，主要是2022年度项目经费结转。较2022年度决算数增加88.46万元，增长775.28%，主要原因是2022年受新冠疫情影响，部分项目结转至2023年使用。

财政拨款年末无结转结余。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出106828.53万元，占本年支出合计的100%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加（减少）16610.93万元，增长（下降）18.41%，主要原因是2023年较2022年预算支出中包含了全区财政全额供款机关事业单位退休人员职业年金账户单位缴费部分的累计存储额与实账缴费部分的利息21800万元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出106828.53万元，主要用于以下方面：社会保障和就业（类）支出91142.29万元，占85.32%；卫生健康（类）支出15572.18万元，占14.59%；住房保障（类）支出114.07万元，占0.11%。

（三）一般公共预算财社会保障和就业（类）支出91142.29万元，占85.32%；卫生健康（类）支出15572.18万元，占14.59%；住房保障（类）支出114.07万元，占0.11%。

政拨款支出决算具体情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为106828.53万元，支出决算为106828.53万元，完成年初预算的100%。其中：

1.社会保障和就业支出(类)人力资源和社会保障管理事务（款）行政运行（项）。年初预算为1386.37万元，支出决算为1386.37万元，完成年初预算的100%。

2.社会保障和就业支出(类)人力资源和社会保障管理事务（款）社会保险业务管理事务（项）。年初预算数为8.82万元，支出决算数为8.82万元，完成预算的100%。

3.社会保障和就业支出(类)人力资源和社会保障管理事务（款）社会保险经办机构（项）。年初预算数为67786.6万元，支出决算数为67786.6元，完成预算的100%。

4.社会保障和就业支出(类)人力资源和社会保障管理事务（款）其他人力资源和社会保障管理事务支出（项）。年初预算数为21800万元，支出决算数为21800万元，完成预算的100%。

5.社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算数为149.13万元，支出决算数为149.13万元，完成预算的100%。

6.社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算数为11.36万元，支出决算数为11.36万元，完成预算的100%。

7.卫生健康支出(类)行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算数为71.77万元，支出决算数为71.77万元，完成预算的100.00%。

8.卫生健康支出(类)行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算数为17.57万元，支出决算数为17.57万元，完成预算的100.00%。

9.卫生健康支出(类)行政事业单位医疗（款）其他行政单位医疗支出（项）。年初预算数为15482.84万元，支出决算数为15482.84万元，完成预算的100.00%。

10.住房保障支出(类)住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算数为114.07万元，支出决算数为114.07万元，完成预算的100.00%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出1759.10万元，其中：人员经费1589.82万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出；对个人和家庭的补助中的生活补助、其他对个人和家庭的补助。公用经费169.28万元，主要包括：商品和服务支出中的办公费、印刷费、手续费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、劳务费、委托业务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他商品和服务支出。

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

我单位2023年无政府性基金预算财政拨款支出安排。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

我单位2023年无国有资本经营预算财政拨款支出安排。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。2023年度财政拨款“三公”经费支出预算为9.73万元，支出决算为9.73万元，完成预算的100%，与2022年度相比，“三公”经费支出增加1.38万元，增长16.53%，主要原因是2022年度因为疫情，静默期间未使用公车，导致2022年度支出较少，而2023年全年正常开展工作，支出属于必要支出范围。

    （二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明。

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，全部为公务用车购置及运行维护费支出，决算数为9.73万元。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元。

2.公务用车购置及运行维护费支出9.73万元，全部为公务用车运行维护费支出，主要用于车辆油料费、维修费、保险费。

    3.公务接待费支出0万元。

十、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。根据预算管理要求，我单位组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目9个，二级项目0个，共涉及资金105068.07万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。我单位在部门决算中反映2021年非基本养老保险基金统筹代发项目、职业年金投资运营前利息和虚账做实资金2个项目绩效自评结果。

1.2021年非基本养老保险基金统筹代发项目。根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为99.85分。全年预算数为82263万元，执行数为82263万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是项目决策情况。社会保险经办机构按照政策标准落实相关待遇。二是项目过程情况。截止2023年底向离退休人员发放非基本养老保险基金统筹代发资金82263万元。三是项目产出情况。服务人数全覆盖，兑现率达到100%。四是项目效益情况。社会效益指标：及时兑现，保障了领取养老待遇人员利益。可持续影响指标：保障全区领取养老待遇的退休人员，能够按时足额发放到位，不断提升广大离退休人员的获得感、幸福感、安全感。服务对象满意度指标：及时兑现相关待遇，广大离退休人员对待遇发放情况认可。发现的主要问题及原因：个别指标设置过大，导致与实际有一定出入。下一步将提升预算绩效管理能力。

2.职业年金相关做实资金。根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。全年预算数为21800万元，执行数为21800万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是项目决策情况。根据《关于公布职业年金个人账户记账利率的通知》（藏人社发〔2021〕50号）和《关于印发机关事业单位职业年金办法的通知》（国办发〔2015〕18号）要求，对财政全额供款机关事业单位退休人员职业年金账户单位缴费部分的累计储存额由同级财政拨付记实。二是项目过程情况。进一步核实区本级职业年金实际缴费数据，确保实际缴费数据准确，并按照实际缴费数据生成区本级参保人员职业年金个人账户数据。三是项目产出情况。数量指标：执行记录区本级2014年10月1日至投资运营前机关事业单位人员利息。质量指标：区本级参保人员职业年金个人账户按规定利率计息，按照退休人员本金+利息100%做实。时效指标：及时刷新本级参保人员职业年金个人账户数据，确保利息准确记录，确保虚账做实数据当天到账确认。四是项目效益情况。社会效益指标：确保区本级机关事业单位人员个人账户准确记录，保障参保人员权益，提高退休人员待遇水平。可持续影响指标：进一步提升职业年金作为补充养老保险的作用，确保退休人员待遇待遇不降低。服务对象满意度指标：通过不断规范区本级职业年金数据，提高了机关事业单位干部职工对职业年金数据的认可，对前来办理职业年金业务的干部职工及时答疑，干部职工对职业年金个人账户数据认可，无上访等不良事件。存在的问题：由于部分参保单位重视不够，导致实际与目标略有出入。下一步工作中将继续督促单位解决问题，及时完成虚账做实工作。

十一、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况。2023年度西藏自治区社会保险管理局机关运行经费169.28万元，比年初预算186.37减少万元，降低9.17%。主要原因是：对于部分零星剩余支出以节约的目的进行调减或收回。

（二）政府采购支出情况。2023年度西藏自治区社会保险管理局采购支出总额57.92万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出57.92万元。授予中小企业合同金额56.53万元，占政府采购支出总额的97.6%，其中：授予小微企业合同金额56.53万元，占授予中小企业合同金额的100%。

（三）国有资产占用情况。截至2023年12月31日，本部门拥有房屋面积2517平方米，均为办公用房。本部门共有车辆3辆，其中，机要通信用车1辆、其他用车1辆，其他用车主要是用于保障社保经办服务工作外出业务和下乡业务用车。没有单价100万元（含）以上设备。年末没有在建工程。

（四）债务情况说明。无债务。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政厅当年拨付资金。

二、其他收入：“指除财政拨款收入”、“事业收入”、

“经营收入”等以外的收入。主要是按规定房屋租赁返还、存款利息等。

三、上年结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件

发生变化未执行完毕、结转到本年度按照有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

四、社会保障和就业（类）人力资源和社会保障管理事务（款）：主要用于人力资源和社会保障管理事务支出。

1.行政运行（项）：主要用于厅机关、公务员局和参照公务员法管理事业单位的基本支出。

2.一般行政管理事务（项）：主要用于干部教育培训和办公楼运行维护等支出。

3.机关服务（项）：主要用于后勤单位的支出。

4.综合业务管理（项）：主要用于综合性管理事务支出。

5.社会保障管理事务（项）：主要用于社会保险业务管理和基金监督方面的支出。

6.信息化建设（项）：主要用于信息化建设、运行维护和数据分析等方面支出。

7.社会保险经办机构（项）：主要用于社会保险经办机构机构开展业务工作支出。

8.其他人力资源和社会保障管理事务支出（项）：主要用于其他人力资源和社会保障管理事务方面的支出。

五、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

六、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

七、项目支出：指在基本支出外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的支出。

八、“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境费）、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。