西藏自治区社会保险管理局2024年度单位预算

2024年1月29日

目  录

第一部分 西藏自治区社会保险管理局概况

一、主要职能

二、单位机构设置情况

第二部分  西藏自治区社会保险管理局2024年度单位预算明细表

一、单位收支总体情况表

二、单位收入总体情况表

三、单位支出总体情况表

四、财政拨款收支总体情况表

五、一般公共预算收支总体情况表

六、一般公共预算支出情况表

七、一般公共预算基本支出情况表

八、一般公共预算“三公”经费支出总体情况表

九、项目支出绩效表

十、政府购买服务预算表

十一、政府采购预算表

十二、政府性基金收支总体情况表

十三、政府性基金预算支出总体情况表

十四、政府性基金基本支出总体情况表

十五、政府性基金“三公”经费支出总体情况表

十六、项目支出情况表

第三部分  西藏自治区社会保险管理局2024年度单位预算数据分析

一、单位收支总体情况

二、单位收入总体情况

三、单位支出总体情况

四、财政拨款收支总体情况

五、一般公共预算支出总体情况（按功能分类科目）

（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况

（二）一般公共预算当年拨款结构情况

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况

六、一般公共预算基本支出总体情况（按经济分类款级科目）

七、一般公共预算“三公”经费支出总体情况

八、政府性基金预算支出总体情况

九、政府性基金“三公”经费支出总体情况

十、国有资本经营预算支出情况

十一、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费安排使用情况说明

（二）政府采购情况说明

（三）国有资产占有使用情况说明

（四）2024年预算绩效情况说明

（五）扶贫资金管理使用情况及绩效目标情况说明

（六）政府债务情况

（七）政府购买服务情况说明

十二、项目支出绩效表

第四部分  名词解释

第一部分

西藏自治区社会保险管理局概况

一、主要职能

根据《关于自治区人力资源和社会保障厅所属事业单位机构编制批复》（藏机编发〔2011〕12号）、《关于自治区人力资源和社会保障厅机构编制调整的批复》（藏机编发〔2016〕65号）和《关于印发<自治区社会保险管理局主要职责、相关内设机构和编制职数>的通知》（藏人社党〔2016〕93号），西藏自治区社会保险管理局隶属于西藏自治区人力资源和社会保障厅，属参公管理事业单位。主要负责养老保险个人账户建立、管理等相关工作；负责全区养老（含职业年金）、工伤、失业保险费的征缴、归集工作；负责全区养老（含职业年金）、工伤待遇审核计算和拨付工作；负责全区养老（含职业年金）、工伤保险基金预决算、安全运行及监管工作； 负责全区基本养老金的全国范围内转移支付和全区社会保险社会化服务工作； 承办区直单位和中央驻藏单位的基本养老保险（含职业年金）、工伤保险各项业务经办相关工作； 负责全区社会保险经办机构业务的考核和相关业务培训工作； 负责参保对象信息的收集、分析和社会查询等工作，组织实施社会保险精算、基金稽核等工作。承办自治区人力资源和社会保障厅、国家人力资源和社会保障部社保中心交办的其他工作。

二、单位机构设置情况

西藏自治区社会保险管理局为西藏自治区人力资源和社会保障厅下设的基层预算单位，内设10个（正科级）科室，分别为办公室、社会保险统筹科、个人账户科、安置服务科、基金运行科、工伤保险科、稽核审计科、机关事业单位养老保险综合管理科、社会保险档案管理科、职业年金管理科。

第二部分

西藏自治区社会保险管理局2024年度单位预算明细表

（表格详见附件1）

第三部分

西藏自治区社会保险管理局2024年度单位预算数据分析

一、单位收支总体情况

西藏自治区社会保险管理局2024年收支总预算85272.82万元，较2023年财政拨款收支总预算85573.59万元,减少300.77万元,下降0.35%。收入全部为一般公共预算拨款收入，无上年结转；支出包括社会保障和就业支出85015.79万元、卫生健康支出114.15万元和住房保障支出142.88万元三项。社会保障和就业支出较2023年69828.38增加15187.41万元，增长21.75%, 卫生健康支出较2023年15599.37万元减少15499.26万元，下降99.26%，两项支出变化主要原因是将用于全区退休人员的卫生健康支出经费与用于全区退休人员的社会保障和就业支出经费进行合并预算；住房保障支出较2023年145.84万元减少2.96万元，下降2.03%。

二、单位收入总体情况

西藏自治区社会保险管理局2024年收入预算总量85272.82万元（全部为一般公共预算资金，无政府性基金预算拨款收入，无国有资本经营预算拨款收入，无上年结转结余），同比减少300.77万元,下降0.35%，主要原因：一是项目经费有所减少，非基本养老保险基金统筹代发项目经费预算减少175万元，缩减2023年1个社会保险服务平台项目111万元，二是结转结余较2023年减少117万元。

三、单位支出总体情况

西藏自治区社会保险管理局2024年支出预算总量85272.82万元（无上年结余结转经费支出），同比减少300.77万元,下降0.35%，主要原因：一是项目经费有所减少，非基本养老保险基金统筹代发项目经费预算减少175万元，缩减1个社会保险服务平台项目111万元，二是结转结余较2023年减少117万元。其中：基本支出2165.86万元，占2.54%；项目支出83106.97万元，占97.46%。

四、财政拨款收支总体情况

西藏自治区社会保险管理局2024年财政拨款收支总预算85272.82万元,同比减少300.77万元,下降0.35%，主要原因：一是项目经费有所减少，非基本养老保险基金统筹代发项目经费预算减少175万元，缩减1个社会保险服务平台项目111万元，二是结转结余较2023年减少117万元。收入全部为一般公共预算资金85272.82万元，无政府性基金预算拨款收入，无国有资本经营预算拨款收入，无上年结转结余。支出包括：支出包括社会保障和就业支出85015.79万元、卫生健康支出114.15万元和住房保障支出142.88万元三项。

五、一般公共预算支出总体情况

（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况。西藏自治区社会保险管理局2024年一般公共预算当年拨款85272.82万元,比2023 年执行数减少183.68万元，主要原因是项目经费减少，仅非基本养老保险基金统筹代发项目经费就减少175万元。

（二）一般公共预算当年拨款结构情况。西藏自治区社会保险管理局2024年一般公共预算当年拨款85272.82万元，主要用于以下3个方面：社会保障和就业支出85015.79万元，占99.70%；卫生健康支出114.15万元，占0.13%；住房保障支出142.88万元，占0.17%。

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况。西藏自治区社会保险管理局2024年一般公共预算当年拨款使用仅涉及以下几个方面：

1.社会保障和就业支出(类)人力资源和社会保障管理事务（款）行政运行（项）预算数为1676.22万元，该项目为工资福利支出、对个人和家庭补助、公用经费，比2023年执行数增加1.64万元，增长0.1%，主要原因：一是人员经费增加，涉及工资正常调整增加、子女探亲路费，二是公用经费增加，财政部门统一调整水电费等基本支出费用标准。

2.社会保障和就业支出(类)人力资源和社会保障管理事务（款）一般行政管理事务(人力资源和社会保障管理事务)（项）预算数为82088万元，该项目为项目经费非基本养老保险基金统筹代发项目，主要是为履行职责，向全区离退休人员代发放社会保险统筹基金以外的各项费用，比2023年执行数0万元增加82088万元，主要原因是该项目以前分别分类为社会保障和就业支出(类)人力资源和社会保障管理事务（款）社会保险经办机构（项）和卫生健康支出(类)行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项），2024年进行了分类调整，其预算数较2023年该项目执行数减少175万元，减少原因是根据全区离退休人数和预计退休人数进行了调整。

3.社会保障和就业支出(类)人力资源和社会保障管理事务（款）社会保险业务管理事务（项）预算数为9.18万元，该项目为干部职工体检费，比2023年执行数减少0.18万元，主要原因是人员减少。

4.社会保障和就业支出(类)人力资源和社会保障管理事务（款）信息化建设（项）预算数为97.10万元，该项目为自建信息系统的运行维护和中心机房维护，比2023年执行数0万元增加97.10万元，主要原因是该项目以前分类为社会保障和就业支出(类)人力资源和社会保障管理事务（款）社会保险经办机构（项），2024年进行了分类调整，其预算数较2023年该项目执行数增加21.67万元，主要原因是新增了中心机房的维护费用等。

5.社会保障和就业支出(类)人力资源和社会保障管理事务（款）社会保险经办机构（项）预算数为923.13万元，比2023执行数减少67003.01万元，下降98.64%，主要原因是将该项中的“非社会保险基金统筹项目代发项目”重新分类为社会保障和就业支出(类)人力资源和社会保障管理事务（款）一般行政管理事务(人力资源和社会保障管理事务)（项）。

6.社会保障和就业支出(类) 行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）预算数为190.56万元，比2023执行数减少3.80万元，下降2.00%，主要原因是人员减少。

7.社会保障和就业支出(类) 行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）预算数为31.60万元，比2023执行数增加7.7万元，增长32.22%，主要原因是2024年预计退休人数增加，需要做实的职业年金费用也增加。

8.卫生健康支出(类)行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）预算数为91.69万元，比2023执行数减少1.85万元，下降1.98%，主要原因是人员减少。

9.卫生健康支出(类)行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）预算数为22.46万元，比2023执行数减少0.53万元，下降2.31%，主要原因是人员减少。

10.住房保障支出(类)住房改革支出（款）住房公积（项）预算数为142.88万元，比2023执行数减少2.96万元，下降2.03%，主要原因是人员减少。

六、一般公共预算基本支出总体情况

西藏自治区社会保险管理局2024年一般公共预算基本支出 2165.86万元，其中：

人员经费1957.78万元，主要包括：工资性支出（基本工资、津贴补贴、奖金）、机关事业单位养老保险缴费、城镇职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助、其他社会保险缴费（工伤保险）、其他工资福利支出（个人取暖费、独生子女费、煤油补贴、加班补助、休假探亲费、其他工资福利支出）、职业年金缴费、住房公积金、医疗费、对个人和家庭的补助（生活补助、其他对个人和家庭的补助）。

公用经费208.08万元，主要包括：商品和服务支出（办公费、印刷费、手续费、电费、邮电费、差旅费、维修(护)费、劳务费、委托业务费、公务用车运行维护费、公务通讯补贴、电梯运行维护费、食堂补助、邮寄费、其他商品和服务支出）、工会经费、车辆保险。

七、一般公共预算“三公”经费预算总体情况

西藏自治区社会保险管理局2024年“三公”经费预算数为12.17万元，其中：因公出国（境）费未安排，公务接待费未安排，公务用车运行维护费12.17万元。“三公”经费预算比2023年减少0.33万元，压缩2.64%，主要原因是结合实际支出，尽可能压减公务用车运行维护费预算。因公出国（境）0团组、0人，公务用车购置0辆、保有量3辆，公务接待0批次。

截至2023年底，西藏自治区社会保险管理局公务车保有量3辆，车辆运行支出主要用于市内及区内因公出行以及局机关开展日常业务工作所需的单位公务用车燃料费、维修费、保险费等经费支出。2024年没有车辆购置预算。

八、政府性基金预算支出总体情况

西藏自治区社会保险管理局2024年度没有政府性基金安排的支出。

九、政府性基金“三公”经费总体情况

西藏自治区社会保险管理局2024年度没有政府性基金“三公”经费的支出。

十、国有资本经营预算支出情况

西藏自治区社会保险管理局2024年度没有国有资本经营预算安排的支出，没有国有资本经营预算安排“三公”经费。

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费安排使用情况说明。西藏自治区社会保险管理局2024年机关运行经费财政拨款预算208.08万元，比2023年预算增加21.71万元，增长11.65%。主要原因是财政部门统一调整了水电费等基本支出标准。

（二）政府采购情况说明。西藏自治区社会保险管理局2024年政府采购预算总额1.27万元，其中：政府采购服务预算1.27万元，为车辆保险1.27万元。

（三）国有资产占有使用情况说明。截至2023年12月底，西藏自治区社会保险管理局共有车辆3辆，均为其他用车，主要是用于市内及区内因公出行以及局机关开展日常业务工作等。单位价值50万元以上通用设备1台。2024年年初预算未安排购置车辆和单位价值100万元以上专用设备。

（四）2024年预算绩效情况说明。2024年实现财政支出绩效目标管理全覆盖，实行绩效目标管理24个，资金85272.82万元，重点项目实行绩效目标管理2个，资金82770万元，分别是非基本养老保险基金统筹代发项目82088万元、跨省安置离退休人员代管费682万元，占年初项目支出预算总额的97.06%。

（五）扶贫资金管理使用情况及绩效目标情况说明。2024年部门预算未下达扶贫资金。

（六）政府债务情况。截至2023年12月31日，西藏自治区社会保险管理局无待偿还的债务、待回购股权投资和应付工程物资款。

（七）政府购买服务情况说明。西藏自治区社会保险管理局

2024年不涉及政府购买服务项目。

十二、项目支出绩效表

详见重点项目绩效目标表（附件2）。

第四部分

名词解释 

一、一般公共预算拨款收入：指财政部门当年拨付资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷、邮电费、差旅费、会议费福利费、维修（护）费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

五、其他收入：指除上述“一般公共预算拨款收入”“事业收入”“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。

六、上年结转：指以前年度安排、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

七、重点项目：贯彻落实自治区党委、政府重大方针政策和决策部署的项目，覆盖面广、影响力大、社会关注度高、实施期长的项目，与本部门职能职责密切相关的项目或预算安排支出相对较大的项目。

八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

九、项目支出：指在基本支出外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十、“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境费）、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定

开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十一、社会保障和就业支出（类）：反映政府在社会保障与就业方面的支出。

（一）人力资源和社会保障管理事务（款）：反映人力资源和社会保障管理事务支出。

1.行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

2.一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

3.社会保险业务管理事务（项）：反映社会保险业务管理和基金监督方面的支出。

4.信息化建设（项）：反映人力资源和社会保障部门用于信息化建设、运行维护和数据分析等方面支出，如金保工程、社会保障卡建设和运行维护、人力资源市场信息化等支出。

5.社会保险经办机构（项）：反映社会保险经办机构机构开展业务工作支出。

6.其他人力资源和社会保障管理事务支出（项）：反映其他人力资源和社会保障管理事务方面的支出。

（二）行政事业单位养老支出（款）：反映行政事业单位养老方面的支出。

机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

十二、卫生健康支出（类）：反映政府卫生健康方面的支出

行政事业单位医疗（款）：反映行政事业单位医疗方面的支出。

行政单位医疗（项）：反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位，下同）基本医疗保险缴费经费。

公务员医疗补助（项）：反映财政部门安排的公务员医疗补助经费。

十三、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按照人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。