西藏自治区社保局2021年度部门决算（整改）

    2023  年   2 月   17日

目  录

第一部分 西藏自治区社保局概况

一、部门决算单位构成

二、部门职责和机构设置

第二部分  西藏自治区社保局2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分  西藏自治区社保局2021年度部门决算数据说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算情况说明

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

六、2021年度机关运行情况说明

七、政府采购情况说明

八、国有资产占有使用情况

九、预算绩效情况说明

十、扶贫资金情况说明

十一、债务情况说明

十二、重点、重大项目信息

第四部分  名词解释

第一部分

西藏自治区社保局概况

一、部门决算单位构成

纳入2021年度部门决算编制范围的单位为西藏自治区社保局本级部门。

二、部门职责和机构设置

（一）部门职责。

1.负责全面宣传贯彻执行国家和自治区社会保险法律法规政策规定。

2.负责全区社会保险信息管理系统（生产区数据库）的建设、功能扩展和日常管理及维护。

3.负责拟订全区社会保险业务经办规程，指导全区社会保险业务经办和标准化工作。

4.指导全区各级社会经办机构能力建设。

5.负责全区养老保险、工伤保险和失业保险基金的归集工作；负责全区养老保险、工伤保险基金的拨付工作；负责全区职业年金的归集和市场化运作工作；组织实施全区养老保险金、工伤保险基金预决算编制，开展全区各级社会保险经办机构的基金和财务审计工作；开展社会保险统计和精算工作。

    6.负责全区离退休人员的社会化管理服务工作，会同自治区老干部局和驻内地办事处做好异地安置工作；负责指导全区各级社会保险经办机构做好社会保险待遇领取资格认证、个人权益查询寄送等工作。

 7.负责全区社会保险经办机构业务的考核和相关业务培训工作。

 8.承办区直单位和中央驻藏机关事业单位（以下简称区本级）养老保险（含职业年金）、工伤保险、失业保险登记以及社会保险关系建立、中断、转移、接续、终止等业务经办工作。

 9.开展区本级社会保险稽核工作，负责全区本级养老保险、职业年金个人账户管理工作，开展个人权益查询、寄送工作；负责区本级养老保险、工伤保险待遇计算、支付以及基金拨付工作。

 10.承办自治区人力资源和社会保障厅、国家人力资源社会保障部社保中心交办的其他工作。

（二）部门机构设置。

西藏自治区社会保险管理局隶属于西藏自治区人力资源和社会保障厅，属参公管理事业单位,内设10个（正科级）科室：办公室、社会保险统筹科、个人账户科、安置服务科、基金运行科、工伤保险科、稽核审计科、机关事业单位养老保险综合管理科、社会保险档案管理科、职业年金管理科。

第二部分

西藏自治区社保局2021年度部门决算表

（详见附表1-9）

第三部分

西藏自治区社保局2021年度部门决算数据说明

一、收入支出决算总体情况说明

（一）2021年一般公共预算财政拨款收入114594.75万元（工资福利支出1167.31万元；商品和服务支出113.33万元；对个人和家庭补助支出1.16万元；项目支出113312.95万元），同比财政拨款收入增加112684.86万元，增长5900.07%,原因：一是2021年增加了7人及职务晋升工资变动；二是为确保2021年机关事业单位养老保险、企业职工基本养老保险统筹外代发项目资金，财政厅下达了非基本养老保险基金统筹代发项目预算经费；三是为保证全区机关事业单位退休人员职业年金待遇按时足额兑现，财政厅下达了2014年10月1日至2021年12月31日全区财政全额供款机关事业单位退休人员职业年金账户单位缴费部分的累计存储额与实账缴费部分的利息指标，因此2021年财政拨款收入较上年增幅较大。

（二）2021年财政拨款支出为114601.56万元。按支出性质分析，基本支出1283.29万元，占本年支出的1.12%；项目支出113318.27万元，占本年支出的98.88%。按支出经济科目分析：工资福利支出51376.92万元，占本年支出的44.83%；商品和服务支出1004.47万元，占本年支出的0.88%；对个人和家庭的补助支出62040.17万元，占本年支出的54.14%；资本性支出为180万元，占本年支出的0.16%。

原因:一是2021年增加了7人及职务晋升工资变动；二是为确保2021年机关事业单位养老保险、企业职工基本养老保险统筹外代发项目资金，财政厅下达了非基本养老保险基金统筹代发项目预算经费；三是为保证全区机关事业单位退休人员职业年金待遇按时足额兑现，财政厅下达了2014年10月1日至2021年12月31日全区财政全额供款机关事业单位退休人员职业年金账户单位缴费部分的累计存储额与实账缴费部分的利息指标，因此较上年支出增幅较大。

（三）2021年年末财政拨款资金结转结余数为28.24万元。其中：项目支出结转数为28.24万元，比上年同期减少结余数72.12万元，降低率为71.86%，原因：一是2021年我局执行进度良好；二是为进一步优化财政资源配置，提高财政资金使用效益,收回了2021年结转结余资金，因此结转资金较2020年减少。

二、收入决算情况说明

区社保局2021年预算收入合计114594.75万元，其中：本年财政拨款收入114594.75万元（上年结转财政拨款35.06万元）。

（一） 社会保障和就业（类）收入114439.89万元，占一般公共预算财政拨款收入99.83%，为区社保局工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭补助支出、项目支出方面的收入。比2020年决算数1789.23万元，增加11257.52万元，增长6037.2%。主要原因为：一是2021年增加了7人及职务晋升工资变动；二是为确保2021年机关事业单位养老保险、企业职工基本养老保险统筹外代发项目资金，财政厅下达了非基本养老保险基金统筹代发项目预算经费；三是为保证全区机关事业单位退休人员职业年金待遇按时足额兑现，财政厅下达了2014年10月1日至2021年12月31日全区财政全额供款机关事业单位退休人员职业年金账户单位缴费部分的累计存储额与实账缴费部分的利息指标。

（二） 卫生健康（类）收入69.57万元，占一般公共预算财政拨款收入0.07%，比2020年决算数50.31万元，增加19.26万元，增长38.28%。

（三） 住房保障（类）收入85.29万元，占一般公共预算财政拨款收入0.07%，比2020年决算数70.35万元，增加14.94万元，增长21.24%。

三、支出决算情况说明

区社保局2021年度公共财政预算支出114629.8万元，其中：基本支出1283.29万元，项目支出113346.51万元。

（一） 社会保障和就业（类）支出114446.7万元，占一般公共预算财政拨款收入99.86%，为区社保局工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭补助支出、项目支出方面的支出。比2020年决算数1864.69万元，增加112582.01万元，增长6037.57%。主要原因为：一是2021年增加了7人及职务晋升工资变动；二是为确保2021年机关事业单位养老保险、企业职工基本养老保险统筹外代发项目资金，财政厅下达了非基本养老保险基金统筹代发项目预算经费；三是为保证全区机关事业单位退休人员职业年金待遇按时足额兑现，财政厅下达了2014年10月1日至2021年12月31日全区财政全额供款机关事业单位退休人员职业年金账户单位缴费部分的累计存储额与实账缴费部分的利息指标。

（二） 卫生健康（类）收入69.57万元，占一般公共预算财政拨款收入0.07%，比2020年决算数50.31万元，增加19.26万元，增长38.28%。

（三） 住房保障（类）收入85.29万元，占一般公共预算财政拨款收入0.07%，比2020年决算数70.35万元，增加14.94万元，增长21.24%。

（四）2021年年末财政拨款资金结转结余数为28.24万元，为按有关规定结转下年或以后年度继续使用的资金。

四、财政拨款收入支出决算情况说明

（一）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年一般公共预算财政拨款收入114594.75万元（工资福利支出1167.31万元；商品和服务支出113.33万元；对个人和家庭补助支出1.16万元；项目支出113312.95万元），同比财政拨款收入增加112684.86万元，增长5900.07%,原因：一是2021年增加了7人及职务晋升工资变动；二是为确保2021年机关事业单位养老保险、企业职工基本养老保险统筹外代发项目资金，财政厅下达了非基本养老保险基金统筹代发项目预算经费；三是为保证全区机关事业单位退休人员职业年金待遇按时足额兑现，财政厅下达了2014年10月1日至2021年12月31日全区财政全额供款机关事业单位退休人员职业年金账户单位缴费部分的累计存储额与实账缴费部分的利息指标，因此2021年财政拨款收入较上年有所增加。

（二）财政拨款支出决算总体情况

2021年财政拨款支出为114601.56万元。按支出性质分析，基本支出1283.29万元，占本年支出的1.12%；项目支出113318.27万元，占本年支出的98.88%。按支出经济科目分析：工资福利支出51376.92万元，占本年支出的44.83%；商品和服务支出1004.47万元，占本年支出的0.88%；对个人和家庭的补助支出62040.17万元，占本年支出的54.14%；资本性支出为180万元，占本年支出的0.16%。

（三）财政拨款支出决算结构情况

2021年度财政拨款支出114601.56万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出114446.7万元，占99.86 %；卫生健康支出69.57万元，占0.06%；住房保障支出85.29万元，占0.07%。

（四）财政拨款支出决算具体情况

西藏自治区社保局2021年预算收入为114594.75万元，支出决算数为114601.56万元，其中：

1.社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）行政运行（项）2021年预算数为852.22万元，支出决算数为853.71万元，完成年初预算数的100.17%。决算数大于预算数主要原因为人员增加。

2.社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）社会保险业务管理事务（项）年初预算为39255.88万元，支出决算数为39255.87万元，完成年初预算数的99.99%。

3.社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）信息化建设（项）年初预算为29.78万元，支出决算数为29.78万元，完成年初预算数的100%。

4.社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）社会保险经办机构（项）年初预算为1253.64万元，支出决算数为1258.97万元，完成年初预算数的100.43%。决算数大于预算数主要原因为部分项目为上年度跨年度支付项目

5.社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）其他人力资源和社会保障管理事务支出（项）年初预算为72249.93万元，支出决算数为72249.93万元，完成年初预算数的100%。

6.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为105.75万元，支出决算数为105.75万元，完成年初预算数的100%。

7.社会保障和就业支出（类）社会福利（款）其他社会福利支出（项）年初预算为692.7万元，支出决算数为692.7万元，完成年初预算数的100%。

8.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）年初预算为57.49万元，支出决算数为57.49万元，完成年初预算数的100%。

9.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）年初预算为12.07万元，支出决算数为12.07万元，完成年初预算数的100%。

10.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算为85.29万元，支出决算数为85.29万元，完成年初预算数的100%。

（五）财政拨款基本支出决算情况

西藏自治区保险管理局2021年一般公共预算基本支出1283.29万元，其中：

人员经费1216.48万元，主要包括（以下内容根据部门具体情况进行填列）：工资性支出（基本工资、津贴补贴、奖金）、机关事业单位养老保险缴费、城镇职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助、其他社会保险缴费（失业保险、工伤保险）、其他工资福利支出（个人取暖费、独生子女费、煤油补贴、加班补助、休假探亲费、乡镇教职工生活补助、特级教师津贴、其他工资福利支出）、职业年金缴费、住房公积金、医疗费、对个人和家庭补助的生活补助。

公用经费66.81万元，主要包括商品和服务支出（办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国(境)费用、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、福利费、公务用车运行维护费、公务通讯补贴、食堂补助、其他商品和服务支出）、工会经费。

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）2021年度“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2021年度“三公”经费预算数为10.34万元。其中：公务用车运行维护费财政下达预算10.34万元，支出4.81万元；2020年财政下达预算10.34万元，支出10.19万元；2021年支出较2020年减少52.03%。原因是响应区党委廉政工作会议精神以及“三公”经费控制有关规定，我局真正做到了公务用车运行维护费“零增长”，甚至是负增长。

（二）2021年度对公出国（境）团组数及人数、公务用车购置数及保有量、国内公务接待的批次及人数等详细情况说明

1. 公务用车购置及运行维护费2021年财政下达预算8.84万元，以及下达的2021年车辆保险费1.5万元，共计10.34万元，截至2021年底，西藏自治区社保局公务车保有量3辆，车辆运行支出4.81万元。原因：一是2021我局没有驻村车辆且下乡调研未用我局车辆，车辆均在市内办理公务；二是原因是响应区党委廉政工作会议精神以及“三公”经费控制有关规定。

 2.公务接待费支出0万元。

    六、2021年度机关运行情况说明

因西藏自治区社保局为自治区人力资源和社会保障厅管理的二级单位，无机关运行经费。

    七、政府采购情况说明

西藏自治区社保局2021年度政府采购支出总额为0万元。

八、国有资产占有使用情况

截至2021年12月31日，西藏自治区社保局共有车辆3辆，其中，副（部）级领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专用技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车3辆；单位价值50万元（含）以上通用设备1台（套）; 单位价值100万元（含）以上专用设备0台（套）。

九、预算绩效情况说明

西藏自治区社保局按照《西藏自治区财政厅关于印发〈西藏自治区财政支出预算绩效管理暂行办法〉的通知》（藏财预字〔2017〕75号）、《西藏自治区财政支出预算绩效评价管理暂行办法》（藏财预字〔2017〕89号）、《中共西藏自治区委员会西藏自治区人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（藏党发〔2020〕7号）等文件要求，全面实施预算绩效管理，认真做好预算绩效评价工作。2021年度，我局对于做好预算绩效管理工作，主要开展了以下内容：

（一）2022年3月，我局组织了各个科室对2021年预算项目进行了绩效自评，形成了《2021年项目支出绩效自评报告》和《西藏自治区2021年项目支出绩效自评表》。

（二）根据厅规财处通知要求，积极配合第三方会计事务所做好了2021年度预算项目绩效自评工作。我局按照要求填报了2021年各预算项目绩效自评表，并完成了《区社保局2021年度绩效自评报告。

（三）积极配合第三方事务所做好了2021年度部门整体支出绩效评价工作，按照通知要求，认真对照《西藏自治区财政厅关于开展2021年度自治区本级预算项目单位自评和部门评价的通知》（藏财绩〔2022〕8号）文件相关要求，准备了相关评价资料，形成了《区社保局2021年度部门整体支出绩效评价报告》。

（四）积极参加自治区财政厅及人社厅组织的预算绩效管理工作培训。

经评价小组对西藏自治区社会保险管理局2021年度部门整体支出运行监控评价后，得出本次评定结论为“优”。整体部门支出执行率为99.98%。

十、扶贫资金情况说明。

西藏自治区社保局无扶贫项目资金

十一、债务情况说明。

西藏自治区社保局无债务情况。

十二、重点、重大项目信息

西藏自治区社保局重点、重大项目有5个：一是2021年非基本养老保险基金统筹代发项目资金。2021年年初预算资金39246万元。实际到位资金39246万元，实际支出39246万元，执行进度达到100%。主要用于根据国家及我区制定的各项政策，离退休人员的交通费、取暖费、体检费、护工费、丧葬补助及一次性抚恤金等待遇由社会保险经办机构待为发放，资金由地方财政承担。社会保险经办机构按照政策标准落实相关待遇。二是非基本养老保险基金统筹代发项目资金。2021年年初预算资金22090.44万元。实际到位资金22090.44万元，实际支出22090.44万元，执行进度达到100%。主要用于根据国家及我区制定的各项政策，离退休人员的交通费、取暖费、体检费、护工费、丧葬补助及一次性抚恤金等待遇由社会保险经办机构待为发放，资金由地方财政承担。社会保险经办机构按照政策标准落实相关待遇。三是较早参加工作退休工人特殊生活补助资金。2021年年初预算资金692.7万元。实际到位资金613.69万元，实际支出613.69万元，执行进度达到88.62%。主要用于根据我区制定的较早参加工作退休工人特殊生活补助政策，向符合条件的退休工人发放特殊生活补助，由社会保险经办机构待为发放，资金由地方财政承担。四是跨省安置企业离退休职工代管费项目资金。2021年年初预算资金682万元。实际到位资金682万元，实际支出682万元，执行进度达到100%。主要用于我区企业职工退休后，由于客观原因部分人员需跨省安置到国内其他省份，由政府驻内地各办事处代管，从而实现跨省安置人员的社会化管理。在进行人员跨省安置过程中，各驻内地代管机构需要前往跨省安置人员的定居地进行安置，并需与当地政府、基层相关管理机构进行沟通协调。后续进行跟进管理服务，需要后续保障服务工作的经费。五是区本级机关事业单位职业年金个人账户实账部分利息与虚账做实资金。2021年年初预算资金50159.49万元。实际到位资金50159.49万元，实际支出50159.49万元，执行进度达到100%。主要用于根据《关于印发机关事业单位职业年金办法的通知》（国办发〔2015〕18号）《关于印发职业年金基金管理暂行办法》（人社部发〔2016〕92号）文件要求，根据《关于公布职业年金个人账户记账利率的通知》（藏人社发〔2021〕50号）的要求，2014年10月1日至职业年金基金实际投资收益率确认前，我区机关事业单位职业年金个人账户记账利率按5%执行，所需资金由同级财政保障。根据《关于印发机关事业单位职业年金办法的通知》（国办发〔2015〕18号）要求，对财政全额供款机关事业单位退休人员职业年金账户单位缴费部分的累计储存额由同级财政拨付记实，所需资金由同级财政保障。

区社保局根据《西藏自治区财政厅关于开展2021年度自治区本级预算项目单位自评和部门评价的通知》（藏财绩〔2022〕8号）文件要求，结合部门实际工作需要，优先选择部门履职的重大改革发展项目1个（跨省安置企业离退休职工代管费项目），同时运用科学、合理的绩效评价指标、评价标准和方法，对本部门的项目组织开展绩效评价，形成了《2021年度重大项目—跨省安置企业离退休职工代管费项目支出绩效评价报告》。经评价小组对西藏自治区社会保险管理局2021年度重大项目运行监控评价后，得出本次评定结论为“优”。

第四部分 名词解释

    一、财政拨款收入，指同级财政当年拨付的资金。

    二、其他收入，指上述“财政拨款收入”以外的收入主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。

三、上年结转，指以前年度尚未完成、结转到本年度仍按原规定用途继续使用的资金。

附件：1.支出决算总表

2.收入决算表

3.支出决算表

4.财政拨款收入支出决算总表

5.一般公共预算财政拨款支出决算表

6.一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

7.一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

8.政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

9.国有资本经营预算财政拨款支出决算表