西藏自治区社保局2021年度部门决算

    2022  年   12 月   14 日

目  录

第一部分 西藏自治区社保局概况

一、部门决算单位构成

二、部门职责和机构设置

第二部分  西藏自治区社保局2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分  西藏自治区社保局2021年度部门决算数据说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算情况说明

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

六、2021年度机关运行情况说明

七、政府采购情况说明

八、国有资产占有使用情况

九、预算绩效情况说明

十、扶贫资金情况说明

十一、债务情况说明

十二、重点、重大项目信息

第四部分  名词解释

第一部分

西藏自治区社保局概况

一、部门决算单位构成

纳入2021年度部门决算编制范围的单位为西藏自治区社保局本级部门。

二、部门职责和机构设置

（一）部门职责。

负责养老保险个人账户建立、管理等相关工作； 负责全区养老、工伤、失业保险费的征缴、归集工作；负责全区养老、工伤待遇审核计算和拨付工作；负责全区养老（含职业年金）、工伤保险基金预决算、安全运行及监管工作； 负责全区基本养老金的全国范围内转移支付和全区社会保险社会化服务工作； 承办区直单位和中央驻藏单位的基本养老保险（含职业年金）、工伤保险各项业务经办工作和缴费的相关工作； 负责全区社会保险经办机构业务的考核和相关业务培训工作； 负责参保对象信息的收集、分析和社会查询等工作，组织实施社会保险精算、基金稽核等工作。承办自治区人力资源和社会保障厅、国家人力资源和社会保障部社保中心交办的其他工作。

（二）部门机构设置。

西藏自治区社会保险管理局隶属于西藏自治区人力资源和社会保障厅，属参公管理事业单位,内设10个（正科级）科室：办公室、社会保险统筹科、个人账户科、安置服务科、基金运行科、工伤保险科、稽核审计科、机关事业单位养老保险综合管理科、社会保险档案管理科、职业年金管理科。

第二部分

西藏自治区社保局2021年度部门决算表

（详见附表1-9）

第三部分

西藏自治区社保局2021年度部门决算数据说明

一、收入支出决算总体情况说明

（一）2021年一般公共预算财政拨款收入114594.75万元（工资福利支出1167.31万元；商品和服务支出113.33万元；对个人和家庭补助支出1.16万元；项目支出113312.95万元），同比财政拨款收入增加112684.86万元，增加5900.07%,原因：一是2021年增加了7人及职务晋升工资变动；二是为确保2021年机关事业单位养老保险、企业职工基本养老保险统筹外代发项目资金，财政厅下达了非基本养老保险基金统筹代发项目预算经费；三是为保证全区机关事业单位退休人员职业年金待遇按时足额兑现，财政厅下达了2014年10月1日至2021年12月31日全区财政全额供款机关事业单位退休人员职业年金账户单位缴费部分的累计存储额与实账缴费部分的利息指标，因此2021年财政拨款收入较上年增幅较大。

（二）2021年财政拨款支出为114601.56万元。按支出性质分析，基本支出1283.29万元，占本年支出的1.12%；项目支出113318.27万元，占本年支出的98.88%。按支出经济科目分析：工资福利支出51376.92万元，占本年支出的44.83%；商品和服务支出1004.47万元，占本年支出的0.88%；对个人和家庭的补助支出62040.17万元，占本年支出的54.14%；资本性支出为180万元，占本年支出的0.16%。

原因:一是2021年增加了7人及职务晋升工资变动；二是为确保2021年机关事业单位养老保险、企业职工基本养老保险统筹外代发项目资金，财政厅下达了非基本养老保险基金统筹代发项目预算经费；三是为保证全区机关事业单位退休人员职业年金待遇按时足额兑现，财政厅下达了2014年10月1日至2021年12月31日全区财政全额供款机关事业单位退休人员职业年金账户单位缴费部分的累计存储额与实账缴费部分的利息指标，因此较上年支出增幅较大。

（三）2021年年末财政拨款资金结转结余数为28.24万元。其中：项目支出结转数为28.24万元，比上年同期减少结余数72.12万元，降低率为71.86%，原因：一是2021年我局执行进度良好；二是为进一步优化财政资源配置，提高财政资金使用效益,收回了2021年结转结余资金，因此结转资金较2020年减少。

二、收入决算情况说明

2021年年初收入总计2134万元，决算数为114629.8万元，其中上年结转财政拨款100.36万元，决算数为35.06万元，年初预算数2033.65元，决算数为114594.75万元（工资福利支出1167.31万元；商品和服务支出113.33万元；对个人和家庭补助支出1.16万元；项目支出113312.95万元），同比预算增加112684.86万元，原因：一是2021年增加了7人及职务晋升工资变动；二是为确保2021年机关事业单位养老保险、企业职工基本养老保险统筹外代发项目资金，财政厅下达了非基本养老保险基金统筹代发项目预算经费；三是为保证全区机关事业单位退休人员职业年金待遇按时足额兑现，财政厅下达了2014年10月1日至2021年12月31日全区财政全额供款机关事业单位退休人员职业年金账户单位缴费部分的累计存储额与实账缴费部分的利息指标。

三、支出决算情况说明

2021年财政预算支出114601.56万元，2020年财政预算支出1985.35万元，同比预算支出增加112616.22万元，增加5672.37%。

（一）支出按性质分为：基本支出1283.29万元（工资福利支出1215.32万元；商品和服务支出66.81万元；对个人和家庭补助支出1.16万元），同比预算基本支出增加30.59%，原因2021年增加了7人及职务晋升工资变动，因此，同比预算基本支出有所增加，项目支出113318.27万元，同比预算支出增加11202.13%，原因:一是为确保2021年机关事业单位养老保险、企业职工基本养老保险统筹外代发项目资金，财政厅下达了非基本养老保险基金统筹代发项目预算经费；二是为保证全区机关事业单位退休人员职业年金待遇按时足额兑现，财政厅下达了2014年10月1日至2021年12月31日全区财政全额供款机关事业单位退休人员职业年金账户单位缴费部分的累计存储额与实账缴费部分的利息指标，因此较上年财政预算支出有所增加。

（二）按支出经济分类为：工资福利支出51376.92万元，同比预算增加5607.34%，原因：财政厅下达了2014年10月1日至2021年12月31日全区财政全额供款机关事业单位退休人员职业年金账户单位缴费部分的累计存储额与实账缴费部分指标，因此较上年工资福利支出有所增长；商品和服务支出1004.47万元，同比预算减少7.28%；对个人和家庭的补助62040.17万元，同比预算增加3524909.43%，原因：为确保2021年机关事业单位养老保险基金、企业职工基本养老保险基金统筹外代发项目资金，财政厅下达了基本养老保险基金代发项目预算经费，因此较上年个人和家庭补助有所增加；资本性支出为180万元，同比预算增加100%，原因：为优化对老年人等特殊群体便民服务，实施了我局社会保险业务功能改造及电梯加装。

四、财政拨款收入支出决算情况说明

（一）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年一般公共预算财政拨款收入114594.75万元（工资福利支出1167.31万元；商品和服务支出113.33万元；对个人和家庭补助支出1.16万元；项目支出113312.95万元），同比财政拨款收入增加112684.86万元，增加5900.07%,原因：一是2021年增加了7人及职务晋升工资变动；二是为确保2021年机关事业单位养老保险、企业职工基本养老保险统筹外代发项目资金，财政厅下达了非基本养老保险基金统筹代发项目预算经费；三是为保证全区机关事业单位退休人员职业年金待遇按时足额兑现，财政厅下达了2014年10月1日至2021年12月31日全区财政全额供款机关事业单位退休人员职业年金账户单位缴费部分的累计存储额与实账缴费部分的利息指标，因此2021年财政拨款收入较上年有所增加。

（二）财政拨款支出决算总体情况

2021年财政拨款支出为114601.56万元。按支出性质分析，基本支出1283.29万元，占本年支出的1.12%；项目支出113318.27万元，占本年支出的98.88%。按支出经济科目分析：工资福利支出51376.92万元，占本年支出的44.83%；商品和服务支出1004.47万元，占本年支出的0.88%；对个人和家庭的补助支出62040.17万元，占本年支出的54.14%；资本性支出为180万元，占本年支出的0.16%。

（三）财政拨款支出决算结构情况

2021年度财政拨款支出114601.56万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出114446.7万元，占99.86 %；卫生健康支出69.57万元，占0.06%；住房保障支出85.29万元，占0.07%。

 （四）财政拨款支出决算具体情况

西藏自治区社保局2021年预算收入为114594.75万元，支出决算数为114601.56万元，其中：

1. 社会保障和就业支出114439.89万元，支出决算数为114446.7万元。完成年初预算的100%。

2. 卫生健康支出69.57万元，支出决算数为,69.57万元。完成年初预算的100%。

3. 住房保障支出85.29万元支出决算数为85.29万元。完成年初预算的100%。

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）2021年度“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2021年度“三公”经费预算数为10.34万元。其中：公务用车运行维护费财政下达预算10.34万元，支出4.81万元；2020年财政下达预算10.34万元，支出10.19万元；2021年支出较2020年减少52.03%。原因是响应区党委廉政工作会议精神以及“三公”经费控制有关规定，我局真正做到了公务用车运行维护费“零增长”，甚至是负增长。

（二）2021年度对公出国（境）团组数及人数、公务用车购置数及保有量、国内公务接待的批次及人数等详细情况说明

1. 公务用车购置及运行维护费2021年财政下达预算8.84万元，以及下达的2021年车辆保险费1.5万元，共计10.34万元，截至2021年底，西藏自治区社保局公务车保有量3辆，车辆运行支出4.81万元。原因：一是2021我局没有驻村车辆且下乡调研未用我局车辆，车辆均在市内办理公务；二是原因是响应区党委廉政工作会议精神以及“三公”经费控制有关规定。

 2.公务接待费支出0万元。

    六、2021年度机关运行情况说明

因西藏自治区社保局为自治区人力资源和社会保障厅管理的二级单位，无机关运行经费。

    七、政府采购情况说明

西藏自治区社保局2021年度政府采购支出总额为0万元。

八、国有资产占有使用情况

截至2021年12月31日，西藏自治区社保局共有车辆3辆，其中，副（部）级领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专用技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车3辆；单位价值50万元（含）以上通用设备1台（套）; 单位价值100万元（含）以上专用设备0台（套）。

九、预算绩效情况说明

西藏自治区社保局按照《西藏自治区财政厅关于印发〈西藏自治区财政支出预算绩效管理暂行办法〉的通知》（藏财预字〔2017〕75号）、《西藏自治区财政支出预算绩效评价管理暂行办法》（藏财预字〔2017〕89号）、《中共西藏自治区委员会西藏自治区人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（藏党发〔2020〕7号）等文件要求，全面实施预算绩效管理，认真做好预算绩效评价工作。2021年度，我局对于做好预算绩效管理工作，主要开展了以下内容：

（一）2022年3月，我局组织了各个科室对2021年预算项目进行了绩效自评，形成了《2021年项目支出绩效自评报告》和《西藏自治区2021年项目支出绩效自评表》。

（二）根据厅规财处通知要求，积极配合第三方会计事务所做好了2021年度预算项目绩效自评工作。我局按照要求填报了2021年各预算项目绩效自评表，并完成了《区社保局2021年度绩效自评报告。

（三）积极配合第三方事务所做好了2021年度部门整体支出绩效评价工作，按照通知要求，认真对照《西藏自治区财政厅关于开展2021年度自治区本级预算项目单位自评和部门评价的通知》（藏财绩〔2022〕8号）文件相关要求，准备了相关评价资料，形成了《区社保局2021年度部门整体支出绩效评价报告》。

（四）积极参加自治区财政厅及人社厅组织的预算绩效管理工作培训。

经评价小组对西藏自治区社会保险管理局2021年度部门整体支出运行监控评价后，得出本次评定结论为“优”。整体部门支出执行率为99.98%。

十、扶贫资金情况说明。

西藏自治区社保局无扶贫项目资金

十一、债务情况说明。

西藏自治区社保局无债务情况。

十二、重点、重大项目信息

西藏自治区社保局重点、重大项目有5个：一是2021年非基本养老保险基金统筹代发项目资金。2021年年初预算资金39246万元。实际到位资金39246万元，实际支出39246万元，执行进度达到100%。主要用于根据国家及我区制定的各项政策，离退休人员的交通费、取暖费、体检费、护工费、丧葬补助及一次性抚恤金等待遇由社会保险经办机构待为发放，资金由地方财政承担。社会保险经办机构按照政策标准落实相关待遇。二是非基本养老保险基金统筹代发项目资金。2021年年初预算资金22090.44万元。实际到位资金22090.44万元，实际支出22090.44万元，执行进度达到100%。主要用于根据国家及我区制定的各项政策，离退休人员的交通费、取暖费、体检费、护工费、丧葬补助及一次性抚恤金等待遇由社会保险经办机构待为发放，资金由地方财政承担。社会保险经办机构按照政策标准落实相关待遇。三是较早参加工作退休工人特殊生活补助资金。2021年年初预算资金692.7万元。实际到位资金613.69万元，实际支出613.69万元，执行进度达到88.62%。主要用于根据我区制定的较早参加工作退休工人特殊生活补助政策，向符合条件的退休工人发放特殊生活补助，由社会保险经办机构待为发放，资金由地方财政承担。四是跨省安置企业离退休职工代管费项目资金。2021年年初预算资金682万元。实际到位资金682万元，实际支出682万元，执行进度达到100%。主要用于我区企业职工退休后，由于客观原因部分人员需跨省安置到国内其他省份，由政府驻内地各办事处代管，从而实现跨省安置人员的社会化管理。在进行人员跨省安置过程中，各驻内地代管机构需要前往跨省安置人员的定居地进行安置，并需与当地政府、基层相关管理机构进行沟通协调。后续进行跟进管理服务，需要后续保障服务工作的经费。五是区本级机关事业单位职业年金个人账户实账部分利息与虚账做实资金。2021年年初预算资金50159.49万元。实际到位资金50159.49万元，实际支出50159.49万元，执行进度达到100%。主要用于根据《关于印发机关事业单位职业年金办法的通知》（国办发〔2015〕18号）《关于印发职业年金基金管理暂行办法》（人社部发〔2016〕92号）文件要求，根据《关于公布职业年金个人账户记账利率的通知》（藏人社发〔2021〕50号）的要求，2014年10月1日至职业年金基金实际投资收益率确认前，我区机关事业单位职业年金个人账户记账利率按5%执行，所需资金由同级财政保障。根据《关于印发机关事业单位职业年金办法的通知》（国办发〔2015〕18号）要求，对财政全额供款机关事业单位退休人员职业年金账户单位缴费部分的累计储存额由同级财政拨付记实，所需资金由同级财政保障。

区社保局根据《西藏自治区财政厅关于开展2021年度自治区本级预算项目单位自评和部门评价的通知》（藏财绩〔2022〕8号）文件要求，结合部门实际工作需要，优先选择部门履职的重大改革发展项目1个（跨省安置企业离退休职工代管费项目），同时运用科学、合理的绩效评价指标、评价标准和方法，对本部门的项目组织开展绩效评价，形成了《2021年度重大项目—跨省安置企业离退休职工代管费项目支出绩效评价报告》。经评价小组对西藏自治区社会保险管理局2021年度重大项目运行监控评价后，得出本次评定结论为“优”。

第四部分 名词解释

    一、财政拨款收入，指同级财政当年拨付的资金。

    二、其他收入，指上述“财政拨款收入”以外的收入主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。

三、上年结转，指以前年度尚未完成、结转到本年度仍按原规定用途继续使用的资金。

附件：1.支出决算总表

2.收入决算表

3.支出决算表

4.财政拨款收入支出决算总表

5.一般公共预算财政拨款支出决算表

6.一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

7.一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

8.政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

9.国有资本经营预算财政拨款支出决算表